چکیده:
در نظام حقوقی ایران شرکت تأمین سرمایه از جمله نهادهای مالی موضوع بند 21 ماده 1 قانون بازار هستند که مجموعه ای از خدمات مالی متنوّع را در بازار سرمایه ارائه میدهند این شرکت کامل ترین نوع نهاد مالی است، بدین معنا که قادر است مجموع خدماتی را ارائه دهد که سایر نهادهای مالی ارائه میدهند براساس ماده28 همان، قانون فعالیت آن تحت نظارت سازمان است و مجامع عمومی، مدیران، بازرس - حسابرس و کمیتههای تخصصی شرکت مکلفند قوانین و مقررات را رعایت و اجرا نمایند. پس از دریافت مجوز تأسیس و صدور مجوز فعالیت، طبق قوانین و مقررات، شرکت تأمین سرمایه حیات حقوقی خود را آغاز مینماید و طبق اساسنامه نمونه مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار در قالب شرکت سهامی خاص و یا شرکت سهامی عام اداره میشود، لذا میبایست نظام بازرسی حاکم بر شرکتهای تجاری را بر اساس قواعد کلی شرکتهای تجاری مندرج در قانون تجارت، لایحه اصلاحی و سایر قوانین و مقررات مربوطه به حقوق بازار سرمایه بررسی و مورد تحلیل قرار داد. نظر به تأثیرگذاری چشمگیر شرکتهای تأمین سرمایه، به جهت نظارت بر این شرکتها بر اساس قوانین موجود علاوه بر نظام بازرسی درونی مرسوم در شرکتهای سهامی، مقررههای متعددی از سوی سازمان بورس مورد تصویب قرار گرفته است و در همین راستا، شرکت تأمین سرمایه موظف است گزارشهای ادواری مختلفی را با موضوعات مشخص در موعد مقرر به سازمان ارسال نماید که در کنار این گزارشها، سازمان بورس و اوراق بهادار نیز از طریق بازرسان خود بر فعالیت شرکتهای تأمین سرمایه نظارت دارد. مضاف بر اینکه بانک مرکزی نیز در سنوات گذشته به طرق گوناگون سعی در نظارت بر شرکتهای تأمین سرمایه داشته و در راستای پیشگیری از ورود بانکها به عرصه بنگاهداری و ایضاً ضابطهمند تر نمودن سرمایه گذاری بانکها و مؤسسات اعتباری، بانکها را ملزم به فروش سهام خود در شرکتهای تأمین سرمایه نموده است.
In Iranian legal system investment bank including the financial institutions, is subject to paragraph 1 of article 21 of the market law, which provides a variety of financial services in the capital market. This company is the most complete form of financial institution, that is, it is able to provide the total services that other financial institutions provide in accordance with Article 28 of the same, the law of operation is under the supervision of the organization. And public assemblies, managers, inspector-auditor and specialized committees of the company are required to observe and enforce the laws and regulations. After obtaining a license to establish and issue a license, the company will start legal life according to the laws and regulations and is governed by the Statute of the Securities and Exchange Organization approved by the Joint Stock Company or by a public corporation , Therefore, it was necessary to review and review the system of inspections of commercial companies in accordance with the general rules of commercial companies in the Commercial Code, the amending bill and other laws and regulations related to capital market law. Considering the significant impact of investment banks on the supervision of these companies in accordance with existing laws, in addition to the customary internal inspection system in stock companies, several regulations have been approved by the Stock Exchange and In the same direction, the investment bank is required to submit to the organization periodic reports of specific issues in due time that along with these reports, the Securities and Exchange Organization also monitors the activities of investment bank through its inspectors. In addition, the central bank has been trying in many ways to oversee investment banks In order to prevent banks from entering the field of business and finance, making banks and credit institutions more attractive, banks are required to sell their shares in investment banks.
خلاصه ماشینی:
نظام بازرسي در شرکت هاي تأمين سرمايه عليرضا عالي پناه تاريخ دريافت :١٣٩٨/٠٢/٢٥ حميد ناصري منشادي تاريخ پذيرش :١٣٩٨/٠٦/١٩ چکيده در نظام حقوقي ايران شرکت تأمين سرمايه از جمله نهادهاي مالي موضوع بند ٢١ ماده ١ قانون بازار هستند که مجموعه اي از خدمات مالي متنوع را در بازار سرمايه ارائه ميدهند اين شرکت کامل ترين نوع نهاد مالي است ، بدين معنا که قادر است مجموع خدماتي را ارائه دهد که ساير نهادهاي مالي ارائه ميدهند براساس ماده ٢٨ همان ، قانون فعاليت آن تحت نظارت سازمان است و مجامع عمومي، مديران ، بازرس - حسابرس و کميته هاي تخصصي شرکت مکلفند قوانين و مقررات را رعايت و اجرا نمايند.
پس از دريافت مجوز تأسيس و صدور مجوز فعاليت ، طبق قوانين و مقررات ، شرکت تأمين سرمايه حيات حقوقي خود را آغاز مينمايد و طبق اساسنامه نمونه مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار در قالب شرکت سهامي خاص و يا شرکت سهامي عام اداره ميشود، لذا ميبايست نظام بازرسي حاکم بر شرکت هاي تجاري را بر اساس قواعد کلي شرکت هاي تجاري مندرج در قانون تجارت ، لايحه اصلاحي و ساير قوانين و مقررات مربوطه به حقوق بازار سرمايه بررسي و مورد تحليل قرار داد.